Theo đó, 3 nhóm doanh nghiệp thuộc diện kiểm tra thực tế gồm các doanh nghiệp mới thành lập từ 24 tháng trở xuống, tính từ ngày cấp đăng ký kinh doanh lần đầu, không trực tiếp sản xuất hàng xuất khẩu, có quy mô kinh doanh bình quân năm cao gấp 5 lần trở lên so với vốn chủ sở hữu; không có nhà máy, nhà xưởng, kho hàng... hoặc cơ sở vật chất không tương ứng với sản phẩm xuất khẩu.
Nhóm doanh nghiệp thứ 2 là nhận thanh toán từ tài khoản vãng lai của người nước ngoài mở tại ngân hàng thương mại VN, xuất khẩu hàng hóa thuộc loại có rủi ro do cục hải quan công bố. Và nhóm cuối cùng là doanh nghiệp có rủi ro cao về thuế, hải quan theo kết quả phân tích của các cục hải quan tỉnh, thành phố.
Ng.Nga
Bình luận