Lợi dụng qui định của Nhà nước trong việc quyết toán thuế phải có hoá đơn giá trị gia tăng (GTGT) và nhu cầu mua hoá đơn để hợp thức hoá hàng hoá, báo cáo kê khai thuế... các bị cáo trên thông qua một số pháp nhân đã mua, bán số lượng lớn hoá đơn để thu lợi bất chính.
Theo cáo trạng, vào tháng 6.2001, Dũng được Lê Huy nhận vào TTNC làm việc và giao cho việc điều hành hoạt động kinh doanh của TTNC. Đến đầu tháng 7.2001, Dũng chủ động bàn với Huy sử dụng danh nghĩa TTNC mua hoá đơn bán lại cho các cá nhân có nhu cầu để hưởng chênh lệch và được Huy đồng ý. Đến tháng 1.2002, Huy đã làm thủ tục mua 10 quyển hoá đơn GTGT gồm 500 tờ từ Cục thuế TP.HCM.
Sau đó, qua nhiều đầu mối, Dũng đã bán 499 tờ hoá đơn cho 148 doanh nghiệp trên địa bàn TP.HCM và các tỉnh với trị giá hàng hoá trên 31 tỉ đồng, để hợp thức hoá đầu vào Dũng cũng đã mua 122 hoá đơn của 29 doanh nghiệp. Dũng khai, hàng hoá có thuế suất 10% Dũng mua hoá đơn với giá từ 1,3 - 1,4% và bán giá 1,6% doanh số ghi trên hoá đơn; hàng có thuế suất 0,5% được mua với giá 0,55 - 0,8%, bán từ 0,8 - 1% doanh số ghi trên hoá đơn. Số tiền thu lợi bất chính là 60 triệu đồng.
Ngoài ra, Dũng còn móc nối với các bị cáo còn lại thành lập công ty TNHH Tất Cô, Công ty cổ phần Hoàng Giang, công ty TNHH Tường Minh để mua bán 342 tờ hoá đơn GTGT cho nhiều doanh nghiệp và cho TTNC hợp thức hoá đầu vào.
L.N
Bình luận (0)